海南自貿(mào)港成立后，隨著利好政策的不斷出臺(tái)和當(dāng)?shù)貭I(yíng)商環(huán)境的進(jìn)一步改善，以及相關(guān)優(yōu)惠政策要求企業(yè)實(shí)質(zhì)性在海南注冊(cè)經(jīng)營(yíng)，海南自貿(mào)港的吸引力私募股權(quán)基金將增加。大力加強(qiáng)，海南私募基金發(fā)展大有可為。

根據(jù)協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，海南本月通過(guò)了21家私募基金管理人，今年通過(guò)了76家私募基金管理人。私募邦邦隆有幸服務(wù)7人，成功獲得私募基金經(jīng)理資格。

今天就帶大家回顧一下海南私募股權(quán)基金公司的注冊(cè)條件、注冊(cè)流程和優(yōu)惠政策。

第 1 部分

注冊(cè)條件

◆ 對(duì)股東的要求

具有出資能力；

不從事P2P、小額貸款等協(xié)會(huì)禁止的行業(yè)，無(wú)協(xié)會(huì)重大違紀(jì)違法行為；

良好的信譽(yù)。

◆ 擬任法定代表人、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、合規(guī)或風(fēng)控官等高管要求

近5年未受過(guò)刑事處罰或有重大刑事違法行為，未受到證券、銀行、工商、稅務(wù)等行政部門的重大行政處罰；

具有5年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)驗(yàn)和適合應(yīng)聘崗位的管理經(jīng)驗(yàn)；

取得基金從業(yè)資格。

◆ 注冊(cè)資本要求

最低注冊(cè)資本200萬(wàn)元，推薦注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元，備案前協(xié)會(huì)實(shí)際繳付不低于注冊(cè)資本的25；注冊(cè)資本為200萬(wàn)元的，必須足額到位。

◆ 注冊(cè)地址要求

面積約30平方米。我司提供基金小鎮(zhèn)地址，可用于開(kāi)戶、關(guān)聯(lián)備案、上市等異常）。

◆ 名稱參考

◆ 業(yè)務(wù)范圍參考

股票基金公司

一般項(xiàng)目：私募股權(quán)投資基金管理、創(chuàng)業(yè)投資基金管理服務(wù)（必須在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)注冊(cè)）完成注冊(cè)備案后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（持牌業(yè)務(wù)除外，可獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目）不受法律法規(guī)禁止或限制）

證券基金公司

一般項(xiàng)目：私募證券投資基金管理服務(wù)（業(yè)務(wù)活動(dòng)必須在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（AMAC）注冊(cè)后完成）（除持牌業(yè)務(wù)外，可獨(dú)立經(jīng)營(yíng)不受法律法規(guī)禁止或限制的項(xiàng)目）

第 02 部分\n

注冊(cè)過(guò)程

第 3 部分

政策優(yōu)惠

◆ 企業(yè)所得稅優(yōu)惠

對(duì)在海南自由貿(mào)易港注冊(cè)并實(shí)質(zhì)經(jīng)營(yíng)的鼓勵(lì)類工業(yè)企業(yè)，減征稅率 15 征收企業(yè)所得稅。就海南私募基金而言，《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年版）》將“風(fēng)險(xiǎn)投資”業(yè)務(wù)列為鼓勵(lì)類。海南私募股權(quán)基金公司從事風(fēng)險(xiǎn)投資，可以相應(yīng)獲得稅收優(yōu)惠是可以理解的。另一方面，如果海南私募基金投資于旅游、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等鼓勵(lì)類行業(yè)，也可以間接獲得稅收優(yōu)惠。

三亞第一批亞太金融小鎮(zhèn)

有限合伙L(fēng)P營(yíng)業(yè)收入15的折扣

今年3月，2020年首批有限合伙L(fēng)P入駐三亞亞太金融（基金）小鎮(zhèn) 營(yíng)業(yè)收入15匯算清繳成功，雙15個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策順利實(shí)施.

與其他地方政策相比，海南自由貿(mào)易港的政策是相當(dāng)優(yōu)惠的。以第一批優(yōu)惠基金為例，該基金為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)注冊(cè)的股權(quán)PE（非風(fēng)險(xiǎn)投資）私募基金。營(yíng)業(yè)所得稅最高稅率35，繳納個(gè)人所得稅1400萬(wàn)元，而在海南省享受稅收優(yōu)惠15，實(shí)際繳納的稅款低至600萬(wàn)元，優(yōu)惠800萬(wàn)元.

◆ 個(gè)人所得稅優(yōu)惠

對(duì)在海南自由貿(mào)易港工作的高端人才和緊缺人才，個(gè)人所得稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)15的部分免征。就私募基金公司而言，基金經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理人才、財(cái)務(wù)公關(guān)人才、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析人才、財(cái)務(wù)法律人才、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人才、財(cái)務(wù)審計(jì)人才都屬于緊缺人才范疇。列入名錄清單，但只要工資水平達(dá)標(biāo)，還可以享受稅收優(yōu)惠政策。該政策實(shí)施期限為2020年1月1日至2024年12月31日。2025年后，海南自貿(mào)港將按照第3、10、15號(hào)超累進(jìn)稅率征收個(gè)人所得稅。

高端緊缺人才需求

根據(jù)《海南省人民政府關(guān)于印發(fā)海南自由貿(mào)易港享受個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的高端緊缺人才名單管理暫行辦法》的通知（瓊府〔2020〕2020號(hào)） 41）第3條、第4條、第5條規(guī)定享受個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的高端人才和緊缺人才，必須在海南自由貿(mào)易港工作，并一次性繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等6項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)年。 1個(gè)月以上（必須包括當(dāng)年12月份），與在海南自由貿(mào)易港注冊(cè)的企業(yè)或單位簽訂勞動(dòng)合同或雇傭協(xié)議等勞動(dòng)關(guān)系證明材料一年以上，并實(shí)質(zhì)上操作。

《海南省人民政府關(guān)于印發(fā)海南自由貿(mào)易港享受個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的高端短期人才名單管理暫行辦法的通知》

同時(shí)，高端人才還應(yīng)具備以下條件之一：

（一）海南省各級(jí)人才管理部門認(rèn)定的人才；

（二）海南自由貿(mào)易港一個(gè)納稅年度收入達(dá)到30萬(wàn)元以上（海南省根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整）。緊缺人才還應(yīng)符合海南自由貿(mào)易港產(chǎn)業(yè)緊缺人才目錄范圍。

◆ 地方優(yōu)惠政策（以三亞為例）

2021年1月8日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)私募投資基金監(jiān)管的若干規(guī)定》后，目前海南三亞亞太金融小鎮(zhèn)可以直接按照新規(guī)的要求進(jìn)行私募登記。資金方面，除了海南自貿(mào)港的優(yōu)惠政策外，亞太金融小鎮(zhèn)還有100項(xiàng)政府獎(jiǎng)勵(lì)、項(xiàng)目資金補(bǔ)貼、辦公室免租等政策扶持等扶持政策，并提供金融公司注冊(cè)和開(kāi)業(yè)“當(dāng)天核名，次日發(fā)照片”綠色通道。

三亞亞太金融（基金）小鎮(zhèn)注冊(cè)（含新設(shè)或入駐），并對(duì)已完成備案的基金管理人及其發(fā)起的私募股權(quán)基金和風(fēng)險(xiǎn)投資公司給予財(cái)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)；

所投資企業(yè)符合三亞市各類旅游、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，企業(yè)納稅地點(diǎn)在三亞。投資基金提供一次性項(xiàng)目資助，最高資助金額不超過(guò)600萬(wàn)元；

各類投資基金和管理公司新購(gòu)建自用辦公用房（不含附屬、附屬用房）辦公用房部分建筑面積計(jì)算，按標(biāo)準(zhǔn)給予一次性補(bǔ)助1000元/平方米，不超過(guò)1000萬(wàn)元。

以上就是今天要分享的內(nèi)容。我們致力于服務(wù)私募股權(quán)社區(qū)，包括但不限于：全國(guó)基金小鎮(zhèn)注冊(cè)落戶、聯(lián)合發(fā)起私募基金牌照、產(chǎn)品合規(guī)設(shè)計(jì)與備案、募集資源對(duì)接監(jiān)管、基金稅收籌劃、銀行證券公司、私募創(chuàng)投等資源團(tuán)體，歡迎聯(lián)系。

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海南可以注冊(cè)基金公司嗎

2020年海南將被定為自由貿(mào)易港，不少金融業(yè)也瞄準(zhǔn)海南，必將吸引大量國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)落戶海南。對(duì)于私募股權(quán)基金來(lái)說(shuō)，這是千載難逢的機(jī)會(huì)。小編將全面解讀海南私募基金公司注冊(cè)攻略。

海南工商登記戰(zhàn)略

2017年，海南暫停私募基金登記和私募基金管理人備案，至2019年5月8日，海南省市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、海南省地方金融監(jiān)管局經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局聯(lián)合印發(fā)《暫行辦法》 《基金企業(yè)登記監(jiān)督管理辦法》中，海南私募基金工商登記開(kāi)始有序有條件放開(kāi)。本文在此不多做，僅說(shuō)明海南自貿(mào)港與外省、自貿(mào)區(qū)私募基金公司注冊(cè)的區(qū)別。

1、基金管理人和基金公司業(yè)務(wù)范圍

根據(jù)規(guī)定，私募股權(quán)基金公司的經(jīng)營(yíng)范圍可以注冊(cè)為：投資上市公司或非上市公司以及向上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的投資、投資管理、資產(chǎn)管理（在中國(guó)證券投資基金上述經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案登記完成后方可從事上述經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）；基金管理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍可登記為：基金企業(yè)受托管理、投資管理、資產(chǎn)管理（上述經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需完成中證投資基金備案登記后方可從事）行業(yè)協(xié)會(huì)。）。我們可以看到海南工商登記管理人、基金公司的業(yè)務(wù)范圍和證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)的《私募基金登記相關(guān)問(wèn)題解答（七）》和《私募基金管理人登記須知》中的私募名稱基金經(jīng)理 不完全符合業(yè)務(wù)范圍的要求。但在實(shí)踐中，我們從未遇到過(guò)基金協(xié)會(huì)否認(rèn)基金管理人或基金公司注冊(cè)名稱或業(yè)務(wù)范圍的意見(jiàn)。事實(shí)上，近期通過(guò)基金協(xié)會(huì)審核備案的公司的經(jīng)營(yíng)范圍并沒(méi)有被要求整改。

二、私募基金在海南注冊(cè)的先決條件

按照規(guī)定，其實(shí)在海南注冊(cè)的私募基金管理人需要滿足2個(gè)條件（可以滿足一個(gè)，不能全部滿足）

\n1。省級(jí)直接有關(guān)職能部門或者市、縣人民政府對(duì)符合本部門和本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的基金企業(yè)，應(yīng)當(dāng)向省市場(chǎng)監(jiān)督管理局出具推薦信。

2、報(bào)名地點(diǎn)在海南省指定區(qū)域。目前，海南明發(fā)已批準(zhǔn)注冊(cè)地為：三亞市“三亞亞太金融小鎮(zhèn)”、瓊海市“博鰲基金小鎮(zhèn)”、澄邁“海南生態(tài)軟件園”。但我們預(yù)計(jì)不久后海口“江東新區(qū)”等園區(qū)將逐步開(kāi)放注冊(cè)。

注：如按上述條件2選擇注冊(cè)地，請(qǐng)注意實(shí)際辦公地址與注冊(cè)地不一致。

三、報(bào)名方式

海南所有企業(yè)不接受線下業(yè)務(wù)。對(duì)無(wú)法提供使（領(lǐng)）館證明文件的外商投資者，由海南省國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展局等招商團(tuán)隊(duì)出具說(shuō)明函，予以說(shuō)明，受理登記。外國(guó)投資者登記時(shí)應(yīng)持合伙人護(hù)照復(fù)印件。如果合伙人在我國(guó)沒(méi)有出入境記錄，外國(guó)投資者可以更換合伙人在登記護(hù)照復(fù)印件上作出相應(yīng)承諾。

四、海南私募基金管理人備案策略

隨著募資由“鼓勵(lì)”轉(zhuǎn)為“審慎監(jiān)管”后，特別是2018年12月證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)更新《私募基金管理人登記須知》后，私募基金管理人新增備案進(jìn)入歷史低位，整個(gè)2019年只有少數(shù)人通過(guò)了私募基金管理人備案，但我們明顯感覺(jué)到，2020年以來(lái)，私募基金備案開(kāi)始有序、規(guī)?；潘?。

1、注意主營(yíng)業(yè)務(wù)明確，不能有業(yè)務(wù)沖突。

基金協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)并發(fā)民間借貸、民間融資、融資租賃、資金配置業(yè)務(wù)、小額理財(cái)、小額貸款、P2P/P2B、公眾申請(qǐng)融資、保理、擔(dān)保、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、交易平臺(tái)等業(yè)務(wù)不允許注冊(cè)。值得注意的是，在實(shí)踐中，基金協(xié)會(huì)的審計(jì)人員不僅對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)沖突審計(jì)，還對(duì)企業(yè)管理人員的業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行沖突審計(jì)。

2、資金合法可靠

作為機(jī)構(gòu)必要且合理的經(jīng)營(yíng)條件，申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，確保有充足的實(shí)收資本，以保證機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)作。相關(guān)資金應(yīng)支付該機(jī)構(gòu)一段時(shí)間內(nèi)合理的勞動(dòng)報(bào)酬、房租等日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。

如私募基金管理人實(shí)收資本/實(shí)繳資本未達(dá)到注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本的25，協(xié)會(huì)將在私募基金管理人公開(kāi)信息中予以特別提醒，以及私募基金管理人將在人員分類公告中予以公示。

簡(jiǎn)單的說(shuō)：

1、公司資金需要穿透審查（即使是合法的，資金也不能來(lái)自上述1中提到的行業(yè)，當(dāng)然除了國(guó)有企業(yè)）。

2、注冊(cè)資本不宜過(guò)高（建議1000萬(wàn)元以內(nèi)）。

3、即使認(rèn)購(gòu)了注冊(cè)資本，也必須有充分的理由說(shuō)明未來(lái)認(rèn)購(gòu)部分如何保證。 4、實(shí)繳注冊(cè)資本不得低于注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本的25。

三、對(duì)高管和從業(yè)人員的要求

1、公司法定代表人、高級(jí)管理人員、從業(yè)人員均應(yīng)具有私募基金從業(yè)資格（均為證券，且至少有2名股權(quán)高管，但無(wú)論是股權(quán)還是證券的法定代表人，以及風(fēng)控負(fù)責(zé)人） ） ，投擲資金負(fù)責(zé)人必須具備專業(yè)資格）

2、法定代表人可以兼職，但不能在上述情況1或其他私募基金管理人。投資總監(jiān)雖然可以兼職，但最好不要兼職，風(fēng)控總監(jiān)也不能兼職。

3、申請(qǐng)機(jī)構(gòu)員工總數(shù)不少于5人，申請(qǐng)機(jī)構(gòu)一般員工不得兼職。

4、高管的專業(yè)簡(jiǎn)歷真實(shí)可信。不僅要上傳申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的社保，還要上傳簡(jiǎn)歷對(duì)應(yīng)的社保。 5) 審核標(biāo)準(zhǔn)及簡(jiǎn)歷要求：風(fēng)控總監(jiān)>投資總監(jiān)>其他高級(jí)管理人員>法定代表人>全科醫(yī)生，總之風(fēng)控負(fù)責(zé)人重要，要求高。

對(duì)比內(nèi)地幾個(gè)自貿(mào)區(qū)對(duì)外資私募基金管理公司和私募基金的政策，海南目前的政策規(guī)模較大?？紤]到未來(lái)海南自貿(mào)港紅利的進(jìn)一步釋放，外資參與甚至領(lǐng)投的海南私募基金長(zhǎng)期看好。

好順佳自2010年成立以來(lái)，是一家提供高端商業(yè)和產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)的服務(wù)商。依托精英團(tuán)隊(duì)、深厚資源、精準(zhǔn)服務(wù)，已成功為10萬(wàn)+企業(yè)和個(gè)人提供優(yōu)質(zhì)金融和業(yè)務(wù)服務(wù)！前海優(yōu)秀投資伙伴，以自貿(mào)區(qū)為起點(diǎn)，連接粵港澳大灣區(qū)，輻射全國(guó)，覆蓋全球，已成長(zhǎng)為全球一站式企業(yè)高端服務(wù)商豐富的經(jīng)驗(yàn)和社會(huì)資源！主營(yíng)業(yè)務(wù)為前海企業(yè)的續(xù)展、全國(guó)各類公司的注冊(cè)與收購(gòu)、變更、會(huì)計(jì)及審計(jì)服務(wù)、香港海外移民、綜合金融服務(wù)及牌照審批、廣東車牌指標(biāo)的申請(qǐng)及轉(zhuǎn)讓、港澳、人才補(bǔ)貼申請(qǐng)、企業(yè)境外投資咨詢等9大類203項(xiàng)業(yè)務(wù)，覆蓋企業(yè)成長(zhǎng)全生命周期！

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